Página 23 - FondosInversion

Versión de HTML Básico

se encomienda el depósito o custodia de los valores, efectivo y, en general, de los activos objeto de las
inversiones de las IIC, así como la vigilancia de la gestión de las SGIIC y, en su caso, de los administra-
dores de las IIC con forma societaria y las demás funciones que les asigna esta ley".
Podrán ser depositarios los bancos, las cajas de ahorro, las cooperativas de crédito, las socie-
dades y las agencias de valores. En definitiva, todas aquellas instituciones que participen en los
sistemas de compensación, liquidación y registro en los mercados en los que vayan a operar, sea
como tal o a través de otra entidad participante.
Cada institución tendrá un solo depositario, y ninguna entidad podrá ser simultáneamente
gestora y depositaria de una misma institución, salvo en los supuestos normativos en que, con
carácter excepcional, se admita esta posibilidad.
El artículo 60 de la ley 35/2003 desarrolla las obligaciones de la sociedad depositaria. Éstas
pueden resumirse en los siguientes puntos:
Redactar, junto a la SGIIC, el reglamento de gestión de los FI y otorgar los documentos de
constitución, modificación o liquidación.
Vigilar la gestión realizada por la SGIIC como es la comprobación del cumplimiento de los
límites a las inversiones y coeficientes previstos.
Emitir junto a la SGIIC los certificados de participaciones en los FI.
Velar por la regularidad de las suscripciones de participaciones que abonará en la cuenta
del fondo.
Satisfacer, por cuenta de los fondos, los reembolsos de participaciones que adeudará en la
cuenta del fondo. Para ello supervisará el cálculo del valor liquidativo de las participacio-
nes realizado por la SGIIC.
Velar por los pagos de los dividendos de las acciones y los beneficios de las participaciones,
así como cumplimentar las órdenes de reinversión.
Cumplimentar las operaciones de compra-venta de valores, y cobrar los intereses y dividen-
dos devengados.
Velar por el respeto de la legalidad de la SGIIC.
Ejercer las funciones de depósito o administración de valores de las IIC.
Partícipe: El artículo 5 de la vigente ley reconoce que la condición de partícipe se adquie-
re mediante la realización de la aportación al patrimonio común.
El número de partícipes de un fondo no puede ser inferior a 100. Sin embargo este número
puede ser distinto en función de los activos en los que la IIC materialice sus inversiones, según
la naturaleza de los partícipes o la liquidez del fondo.
La condición de partícipe confiere los siguientes derechos:
Obtener el reembolso del valor de sus participaciones. No se deducirá comisión de este
valor en los supuestos que prevé el artículo 12.2 (ley 35/2003).
Obtener el traspaso de sus inversiones entre IIC en los términos establecidos por el artícu-
lo 28 de la actual ley.
21
CARACTERÍSTICAS DE LOS FONDOS DE INVERSIÓN Y EVOLUCIÓN DE LA INDUSTRIA
1